养老10月又出新政策!怎么做才能最划算?-退无忧

养老10月又出新政策!怎么做才能最划算?

这几天,一个备受关注的消息是,税延型养老险方案已经基本成型,预计最快将在10月正式落地

很多人都不太了解这税延型养老险是个什么新政策。在这项新政来之前,小管家就来和大家科普一下,毕竟改革箭在弦上,马上就轮到你了。

【 税延型养老保险是什么保险?】

所谓税延养老保险,是指允许购买商业养老保险的投保人在个税前列支保费,等到将来领取保险金时再缴纳个税,是一种通过降低投保人当期税务负担的税收优惠。

 


 

我们来举个例子。

以2012上海试点方案税延额度及模式举例,假设一名30岁的工薪阶层,其工资计税金额(扣除三险一金等税前列支项目后)为10000元,如其每月购买600元税延型养老险,根据其收入所对应的20%最高税率来计算,税延政策将使他延后缴纳的个人所得税为每月120元,一年即为1440元。30年后其达到退休年龄,从个人账户支取商业养老金,根据30年后起征点及税率进行缴税,由于退休后的收入通常不会高于工作时的收入,因此退休后缴纳的个人所得税通常较低,再扣除通胀因素,税收负担就更轻了。

 


有专家说到,递延实际上就起到了优惠的作用,从交税到领取养老金,时间跨度相当长,不需要交税,相当于获得了一个免费的无息贷款

所以总体看下来,对于老百姓这还是一个利好消息。

【 养老财政压力,可以减轻一些 】

随着近几年老龄化问题的显现,养老财政压力问题一度推到风口。而养老金“收不抵支”的新闻也不少见。

在人社部发布的《中国社会保险发展年度报告2015》就显示,黑龙江、辽宁、吉林、河北、陕西和青海六省份的城镇企业职工养老保险基金当期收不抵支,黑龙江收入比支出少183亿,辽宁、吉林收支也分别相差105亿、41亿。
而另一个“空账”的现象更引发忧虑。

社科院的一份报告显示,2015年城镇职工基本养老保险个人账户累计记账额(即“空账”)达到4.7万亿元,而当年城镇职工养老保险基金累计结余额只有3.5万亿。

所以从资产跨分配角度看来,这个政策除了能让老百姓提前拿到一部分钱用于配置,也减缓了一部分的养老财政压力。

【 老百姓怎么才能更合算? 】

大家可别忘了大前提,延迟缴纳个人所得税必须得购买商业养老保险。

那肯定有人说,如果我不买呢?谁知道我老了之后政策会怎么样?我不买是不是会更划算呢?

小管家这里也算了一笔账。

 


 

还是举个例子。

小A的税前工资是10000元,扣除五险一金及个税起征点3500元后,小A应纳税所得额为4277元。根据个人所得税税率表,小A应缴纳的个人所得税为4277X10%-105=322.7元。

如果小A每月拿出500元买税延型养老保险,这500元目前不在纳税之列,那么小A的应纳税所得额为4277-500=3777元。根据个人所得税税率表,小A应缴纳的个人所得税为3777X10%-105=272.7元。比没买税延型养老保险时每月少缴纳100元的税费。

与小A不同的是,小B买税优商业健康险。不购买延税型养老保险。

小B是某公司职员,小B自己购买了符合规定的税优商业健康险,一次性交费 2400元,那么小B只要及时向自己的公司供保单凭证,之后小B的公司会在其提交保单凭证的次月起,在计算小B每月应纳税所得额时,按月扣除200元(2400/12=200)。

假如小B的工资也是10000元,买了税优商业健康险后,小B每月应纳税所得额从之前的4277元变为4077元,每月缴纳的个人所得税会较少20元。

 


对小A来说,少缴的100元税费不是不交了,这500元养老保险的应纳税款,将在小A退休后,按照那时的税率补交。

所以这么看来,如果税延型养老保险规定税前扣除限额在2400元/年,或者比2400元/年还少,那么买税优商业健康险比税延型养老保险更合算,因为买税优商业健康险,退休后不用补缴个税。

【 买了这些险,我的养老保险不用交了? 】

这里需要划重点和大家说,无论买税延型养老保险还是税优商业健康险,都是商业保险的一种,与我们平时交的基本养老保险都有本质的区别。商业保险是,以人的生命或身体为保险对象,在被保险人年老退休或保期届满时,由保险公司按合同规定支付养老金。而基本养老保险是,国家强制实行的社会保障制度,以保证基本生活需要为标准。

所以无论你是否买商业保险,基本养老保险都要交噢。